Professions libérales : construire votre retraite quand vous êtes votre propre patron

En tant que profession libérale, votre retraite obligatoire représente environ 40% de vos derniers revenus d'activité. Médecins, infirmiers, kinésithérapeutes, avocats, experts-comptables ou architectes : vous cotisez à des caisses spécifiques (CARPIMKO, CARMF, CIPAV...) mais ces cotisations ne suffiront pas à maintenir votre niveau de vie à la retraite. C'est pourquoi il est essentiel de mettre en place dès maintenant une stratégie d'épargne complémentaire.​

Au cabinet Le Gall & De Luca à Perros-Guirec, nous accompagnons les professions libérales des Côtes d'Armor dans la construction de leur retraite, sans honoraires, avec une expertise reconnue Generali.​

Une retraite obligatoire souvent insuffisante

En tant que travailleur non salarié (TNS), vous cotisez pour votre retraite de base auprès de la CNAVPL et pour votre retraite complémentaire auprès de votre section professionnelle. Par exemple, si vous êtes kinésithérapeute, infirmier, orthophoniste ou orthoptiste libéral, vous dépendez de la CARPIMKO. Les médecins dépendent de la CARMF, les dentistes et sages-femmes de la CARCDSF.​

Le régime de base des professions libérales représente environ 10% de vos revenus professionnels. Les régimes complémentaires fonctionnent par système de points, avec des règles spécifiques à chaque section professionnelle. Au total, votre pension de retraite obligatoire sera nettement inférieure à celle d'un salarié ayant cotisé sur des revenus équivalents.​

Cette réalité impose d'anticiper et de compléter votre retraite par des dispositifs d'épargne personnels. Plus vous commencez tôt, plus vous bénéficiez de l'effet des intérêts composés sur le long terme.​

Le PER, l'outil indispensable pour les indépendants

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) a remplacé le contrat Madelin en 2019, en offrant encore plus de souplesse et d'avantages. Il constitue aujourd'hui le placement retraite le plus performant pour les professions libérales.​

Une déduction fiscale maximale

Les versements effectués sur votre PER sont déductibles de votre bénéfice imposable. Le plafond de déduction est particulièrement généreux pour les indépendants : 10% de votre bénéfice imposable, avec un maximum très élevé pouvant atteindre 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (environ 370 944 € en 2025), plus 15% de la part du bénéfice entre 1 et 8 PASS.​

Concrètement, si vous êtes dans une tranche marginale d'imposition à 41%, chaque euro versé sur votre PER ne vous coûte réellement que 59 centimes. Plus vos revenus professionnels sont élevés, plus cette déduction devient intéressante fiscalement.​

Une sortie flexible à la retraite

Contrairement à l'ancien contrat Madelin qui imposait une sortie uniquement en rente viagère, le PER vous permet de récupérer votre épargne à la retraite de plusieurs façons : en une seule fois en capital, en plusieurs fois (rachats fractionnés), sous forme de rente viagère, ou en panachant capital et rente selon vos besoins.​

Cette flexibilité est précieuse pour adapter vos revenus de retraite à vos projets : besoin d'un capital pour financer un investissement, aide financière à vos enfants, ou rente mensuelle pour compléter vos pensions obligatoires.​

Des cas de déblocage anticipé

Le PER offre également la possibilité de débloquer votre épargne avant la retraite dans certains cas exceptionnels : achat de votre résidence principale (cas exclusif au PER, absent du Madelin), invalidité, décès du conjoint, surendettement, cessation d'activité suite à une liquidation judiciaire, ou expiration des droits au chômage.​

L'assurance-vie, le complément idéal

Au-delà du PER dédié à la retraite, l'assurance-vie représente un placement complémentaire incontournable pour diversifier votre épargne. Elle offre une grande souplesse : vos fonds restent disponibles à tout moment (contrairement au PER bloqué jusqu'à la retraite), vous bénéficiez d'une fiscalité avantageuse après 8 ans de détention, et vous pouvez transmettre un capital à vos proches dans des conditions fiscales optimisées.​

L'assurance-vie vous permet de constituer une épargne de précaution pour faire face aux imprévus (baisse d'activité, travaux dans votre cabinet, investissement professionnel) tout en préparant votre retraite. Vous pouvez choisir le niveau de risque adapté à votre profil, des fonds euros sécurisés aux unités de compte plus dynamiques.​

La prévoyance, une protection indispensable

En tant que profession libérale, votre protection sociale obligatoire en cas d'arrêt de travail, d'invalidité ou de décès reste limitée par rapport à celle des salariés. Les indemnités journalières versées par votre caisse professionnelle (CARPIMKO, CARMF, etc.) sont souvent insuffisantes pour maintenir votre niveau de vie.​

Souscrire une prévoyance complémentaire Madelin vous permet de renforcer cette protection. Les cotisations versées sont déductibles de votre bénéfice imposable dans certaines limites, réduisant ainsi le coût réel de votre protection. Cette prévoyance peut couvrir les indemnités journalières en cas d'arrêt maladie ou accident, la rente d'invalidité partielle ou totale, le capital ou la rente décès pour protéger votre famille, et les frais généraux pour continuer à payer les charges de votre cabinet pendant un arrêt.​

Un accompagnement sans honoraires pour les professions libérales

Au cabinet Le Gall & De Luca, nous comprenons les spécificités des professions libérales et de leur protection sociale. Rattachés à Generali, nous proposons un accompagnement complet adapté à votre statut de TNS, sans aucun honoraire de conseil.​

Notre méthode en 3 étapes

Nous établissons d'abord un bilan retraite complet pour évaluer vos droits acquis auprès de votre caisse professionnelle (CARPIMKO, CARMF, CIPAV, etc.) et estimer votre future pension. Cette étape permet de mesurer l'écart entre vos revenus actuels et votre future retraite.​

Ensuite, nous élaborons une stratégie d'épargne personnalisée combinant PER pour la défiscalisation et la retraite, assurance-vie pour la souplesse et les projets à moyen terme, et prévoyance pour protéger vos revenus en cas d'imprévu. Nous tenons compte de votre situation fiscale, de votre capacité d'épargne et de vos projets personnels.​

Enfin, nous assurons un suivi régulier avec des points annuels pour ajuster votre stratégie en fonction de l'évolution de vos revenus professionnels et de la réglementation.​

Pourquoi attendre ? Plus tôt vous commencez, mieux c'est

Un médecin ou kinésithérapeute de 35 ans qui épargne 500 euros par mois sur son PER avec un rendement moyen de 5% constituera un capital de plus de 250 000 euros à 65 ans. S'il attend 45 ans pour commencer, il devra épargner près de 1 000 euros par mois pour atteindre le même objectif.​

Quelle que soit votre spécialité et votre situation dans les Côtes d'Armor, il n'est jamais trop tôt ni trop tard pour structurer votre épargne retraite. Même avec des montants modestes au départ, l'essentiel est de commencer et d'être régulier.​

Des rendez-vous adaptés à votre emploi du temps

Nous savons que votre agenda est chargé entre consultations, gardes et gestion administrative. C'est pourquoi nous proposons des rendez-vous flexibles, en présentiel dans nos bureaux de Perros-Guirec ou en visioconférence selon vos disponibilités.​

Prenez rendez-vous avec Le Gall & De Luca

Vous êtes médecin, infirmier, kinésithérapeute, avocat, expert-comptable ou exercez une autre profession libérale dans les Côtes d'Armor ? Ne laissez pas votre retraite au hasard. Contactez le cabinet Le Gall & De Luca pour un bilan retraite gratuit et sans engagement.​

Nous analyserons ensemble vos droits acquis, estimerons votre future pension et vous proposerons une stratégie d'épargne adaptée à votre situation. Notre rémunération repose uniquement sur des frais de versements et d'encours, sans honoraires de conseil.​

Cabinet Le Gall & De Luca
Conseillers en gestion de patrimoine - Generali
📍 Perros-Guirec, Côtes d'Armor
💬 Bilan retraite gratuit - Sans honoraires
📅 Rendez-vous en présentiel ou en distanciel
🎯 Spécialistes des professions libérales